02.02.19. Низкий процент приговоров О расследовании и привлечении к уголовной ответственности за криминальные банкротства. НАГ. № 2 от 17.01.19.

Сергей Егоров, адвокат, управляющий партнер АБ ЕМПП

Низкий процент приговоров О расследовании и привлечении к уголовной ответственности за криминальные банкротства

Автор настоящего отклика на статью Алины Маниной «Не переходить опасную черту» (см.: «АГ». 2019. № 2 (283)), анализируя статистику заключений о наличии у должников признаков преднамеренного банкротства, отмечает, что вероятность вынесения приговора по ст. 195–197 УК РФ в случае выявления данных признаков составляет примерно 1%. По его мнению, неэффективность ситуации в сфере уголовного преследования за совершение криминальных банкротств объясняется отсутствием у правоохранителей методологии расследования соответствующих деяний и каких-либо разъяснений ВС РФ по вопросам применения указанных статей. Управляемое банкротство мы понимаем как незаконную (иногда и криминальную) или как минимум недобросовестную процедуру, в ходе которой контролирующее лицо за счет обеспечения лояльности арбитражного управляющего пытается получить большую выгоду (или меньшие убытки) от банкротства должника, чем если бы оно получило при добросовестном отношении арбитражного управляющего к своим обязанностям. Согласимся с автором статьи в том, что у криминального и контролируемого (управляемого) банкротства нет четких границ. Это, безусловно, делает процедуру банкротства все менее привлекательной для целей освобождения от долгов, обмана кредиторов и достижения иных незаконных или недобросовестных целей. Более того, собственно, банкротное законодательство и соответствующая арбитражная практика стремительно создают необходимые условия для наказания рублем недобросовестных лиц, вовлеченных в процесс банкротства. Схемы контролируемых банкротств выявляются столь быстро и последовательно, как в свое время выявлялись схемы незаконной налоговой оптимизации. 26 декабря 2018 г. Президиум ВС утвердил Обзор судебной практики по вопросам, связанным с признанием недействительными решений собраний и комитетов кредиторов в процедурах банкротства. Согласно п 3. указанного Обзора собрание кредиторов вправе отменить свое решение, принятое ранее, в том числе решение о выборе арбитражного управляющего. Такое разъяснение перекликается с п. 1 Обзора, согласно которому собрание кредиторов может принять любое решение, даже с нарушением пределов компетенции собрания кредиторов, установленных ст. 12 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве). Главное, чтобы при этом не был нарушен закон и затронуты права третьих лиц. Предвидим, что на практике данное разъяснение существенным образом повлияет на баланс сил в управляемых банкротных процедурах, в которых имеются противоречия между большинством кредиторов и ранее выбранным, например, должником арбитражным управляющим, который может не быть лояльным большинству кредиторов. До текущего момента утверждение управляющего в конкурсном производстве означало, что без его согласия или отстранения такой арбитражный управляющий будет вести процедуру до конца вне зависимости от позиции большинства кредиторов. Риски управляемого банкротства сложно оценить и по причине того, что законодательство о банкротстве нестабильно и продолжает развиваться или, точнее, усложняться. Так, только в 2018 г. в Закон о банкротстве было внесено 11 (!) поправок. 29 июля 2017 г. в Закон о банкротстве была внесена обширная гл. III.2 «Ответственность www.yourpress.ru руководителя должника и иных лиц в деле о банкротстве», а 21 декабря 2017 г. вышло постановление Пленума ВС РФ № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве». Эти обстоятельства следует учитывать контролирующим должника лицам, желающим осуществить управляемое банкротство. В сфере расследования и привлечения к уголовной ответственности за криминальные банкротства ситуация за последние 3 года существенным образом не изменилась. В среднем количество осужденных по ст. 195–197 УК РФ не превышает 60 человек за год. При этом согласно данным casebook в 2018 г. было подано около 40 000 заявлений о банкротстве юридических лиц. По данным ЕФРСБ1 на 30 июня 2018 г. арбитражные управляющие в первом полугодии 2018 г. составили 909 заключений о наличии у должников признаков преднамеренного банкротства, т.е. в указанном периоде каждое 15 банкротство имело признаки преднамеренного. Количество принятых заявлений об оспаривании сделок в соответствии с гл. III.1 Закона о банкротстве в первом полугодии 2018 г. составило 3989 штук, а удовлетворенных – 1655 штук. Таким образом, при грубых подсчетах вероятность вынесения приговора по ст. 195–197 УК РФ в случае выявления арбитражным управляющим признаков преднамеренного банкротства или вынесения арбитражным судом решения о признании сделки должника недействительной (подозрительной или совершенной с предпочтением одному из кредиторов перед другими кредиторами) составляет примерно 1%. Такая, мягко выражаясь, неэффективная ситуация в сфере уголовного преследования за совершение криминальных банкротств объясняется главным образом отсутствием у правоохранителей методологии расследования соответствующих деяний и каких-либо разъяснений ВС РФ по вопросам применения ст. 195–197 УК РФ. При этом, на наш взгляд, на указанную ситуацию следует смотреть шире. Некоторые банкротные уголовные составы, в частности, ст. 196 УК РФ, предусматривающая ответственность за преднамеренное банкротство, относятся к тяжким преступлениям, срок давности по которым составляет 10 лет. При этом следует иметь в виду, что риски уголовного преследования для контролирующих лиц не прекращаются завершением банкротства и ликвидацией должника. Вполне вероятно, что за совершенное деяние придется нести уголовную ответственность спустя значительное время после завершения процедуры банкротства, пока не истекли указанные сроки давности для привлечения к уголовной ответственности. Статья 76.1 УК РФ предполагает освобождение от уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ст. 195–197 УК РФ, при условии совершения преступления впервые, возмещения виновным лицом причиненного кредиторам ущерба и перечисления в федеральный бюджет денежного возмещения в размере двукратной суммы причиненного ущерба. 1 https://zakon.ru/Tools/DownloadFileRecord/23789 www.yourpress.ru