21.01.19. Новые институты наследственного права О наследственном договоре и совместном завещании супругов \ НАГ. № 1 от 10.01.19. \

Сергей Макаров, адвокат АП Московской области, МКА «ГРАД», канд. юрид. наук, доцент, заместитель заведующего кафедры адвокатуры МГЮА им О.Е. Кутафина

Новые институты наследственного права

О наследственном договоре и совместном завещании супругов

Настоящая статья посвящена комментированию нововведений Гражданского кодекса РФ (далее – ГК), связанных с законодательным закреплением двух совершенно новых, ранее неизвестных отечественному наследственному праву институтов – совместного завещания супругов и наследственного договора. Несмотря на то что соответствующие нормы ГК вступают в силу с 1 июня 2019 г., важно уже сейчас осмыслить эти новеллы, чтобы с момента вступления их в силу максимально эффективно оказывать необходимую помощь заинтересованным лицам. Глобальной причиной включения в ГК этих новелл является необходимость модернизации наследственного права России с целью максимального приближения его к нормам о наследовании, существующим в других цивилизованных странах. Начало этому процессу было положено еще с принятием ч. 3 ГК, но данный процесс должен продолжаться постоянно, поскольку развитие экономических отношений происходит настолько ускорившимися темпами, что наследственное право нашей страны очевидно отстает от них. В связи с этим можно отметить еще одну важную причину, конкретно связанную с хозяйственными отношениями: необходимость предоставить возможность передачи (перехода) бизнеса лицам, желательным собственнику бизнеса, а точнее – обеспечить преемственность бизнеса от собственника к желательным ему лицам. Это нужно для того, чтобы обеспечивать и стабильность имущественного положения семьи собственника – ничуть не нужно стесняться такой мотивации, она не только законна, но и абсолютно нравственна, ибо это забота о близких – и стабильность гражданско-правовых отношений в целом. К слову, отчасти этой же причиной обусловлено включение в ГК норм о наследственном фонде, уже вступивших в законную силу с 1 сентября с.г. Действующие в настоящее время нормы наследственного права не позволяют обеспечить соблюдение подобного пожелания бизнеса, поскольку содержащиеся в нем классические институты наследственного права расходятся в разные плоскости с организационными, финансовыми и хозяйственными реалиями бизнеса; в частности, не учитываются существенные полномочия топ-менеджмента хозяйствующих субъектов, имеющих возможность влиять на эти реалии как в присутствии собственника бизнеса, так и тем более в его отсутствие – особенно, разумеется, непосредственно после его смерти. Соответственно, собственник бизнеса должен быть снабжен инструментами, позволяющими ему заранее сформулировать, выразить и зафиксировать свою волю, максимально отвечающую одновременно и его личным интересам, и интересам созданного (или унаследованного) им бизнеса (а через интересы бизнеса – и интересам работников, которые продолжат занимать рабочие места в сохраняющем стабильность бизнесе, и интересам государства, которое продолжит получать налоговые поступления). Теперь достижению этих целей помимо института наследственного фонда предназначен еще предусмотренный новеллами ГК наследственный договор. И здесь же нужно обозначить еще одну причину необходимости внесения изменений и дополнений в ГК – семейную (комплексную), имеющую отношение и к бизнес-отношениям, и просто к гражданским взаимоотношениям. Незыблемым является (и, добавлю, должно и далее оставаться) императивное правило семейного законодательства РФ о равенстве прав супругов в отношении совместно нажитого ими имущества, а если говорить шире – в отношении имущества, www.yourpress.ru нажитого во время брака. Однако в эту категорию автоматически попадают и бизнес-активы супруга, занимающегося предпринимательской деятельностью, и в случае прекращения брака все бизнес-активы, приобретенные или созданные во время брака, подлежат разделу – что, естественно, не может не подрывать ведение и развитие бизнеса. Разумеется, можно предусмотреть этот аспект в брачном договоре, но, во-первых, этот институт так и не получил в нашей стране достаточного доверия общества, а во-вторых, иногда бывают ситуации, когда супруги вместе ведут бизнес, и они вместе озадачиваются судьбой этого бизнеса сначала после смерти одного из них, затем после смерти их обоих. И для надлежащего урегулирования всего комплекса этих вопросов законодатель включил в наследственное право еще один новый институт – совместное завещание супругов. Но помимо интересов, возникающих в бизнес-сфере, будущая судьба общего совместного имущества супругов имеет еще и важное моральное значение. Даже если в состав этого совместного имущества не входят какие-либо бизнес-активы, в него нередко входит жилое помещение (квартира или дом), в котором проживают супруги и в котором, вероятнее всего, будет проживать переживший супруг – и для него важно, чтобы иные наследники (например, родители умершего супруга или дети умершего супруга от прежних браков) не помешали ему (ей) проживать там. В настоящее время интересы пережившего супруга защищаются возможностью выделения супружеской доли, однако применение этого инструмента не помогает полностью сохранить жилое помещение и (или) другое ценное для пережившего супруга имущество в его единоличной собственности. Разумеется, возможно составление завещания каждым из супругов, фактически они могут быть взаимосвязаны в соответствии с устной договоренностью супругов, но все же это два отдельных, различных, формально как раз невзаимосвязанных завещания. Теперь же в ГК закреплена возможность супругам выразить свою совместную волю сообща. Таким образом, прошедшим летом в ГК появились два правовых института – наследственный договор и совместное завещание супругов – нормы о которых вступают в силу с 1 июня 2019 г. Сразу же стоит отметить, что эти новеллы поколебали один из столпов семейного права России – априорное равенство долей супругов при разделе. В настоящее время п. 4 ст. 256 ГК дополнен новым абзацем, согласно которому в случае смерти одного из супругов пережившему супругу принадлежит доля в праве на общее имущество супругов, равная одной второй, если иной размер доли не был определен брачным договором, совместным завещанием супругов, наследственным договором или решением суда. Конечно, в соответствии с брачным договором, а тем паче в соответствии с решением суда (по делу о разделе совместно нажитого имущества супругов) размер мог быть установлен любой, отличный от равнополовинного распределения, но ранее даже после включения в российское законодательство положений о брачном договоре (брачном контракте) не было нормы, изначально определяющей такую возможность, – и она появилась лишь в связи с закреплением двух новых институтов наследственного права. Наследственный договор представляет собой весьма радикальную новеллу наследственного права России, можно сказать – революционную. Достаточно отметить, что согласно изменениям, внесенным в ч. 1 ст. 1111 ГК, наследственный договор теперь будет являться еще одним основанием наследования наряду с традиционными основаниями – по завещанию и по закону. Однако при этом правовое регулирование наследственного договора построено так, что во многом оно официально совпадает с правовым регулированием наследования по завещанию. Тем не менее остается непонятным, зачем обозначать наследственный договор как новое особое основание наследования (как это следует из новой редакции ч. 1 ст. 1111 ГК), если базовой основой применения наследственного договора являются правила о завещании (как это установлено в п. 1 ст. 1118 ГК), а к наследодателю, заключившему www.yourpress.ru наследственный договор, применяются правила о завещателе, если иное не вытекает из существа наследственного договора. Однако вне зависимости от нашего отношения к рассматриваемым законодательным новеллам они приняты и в вышеуказанную дату вступят в силу, поэтому мы обязаны их бесспорно и безоговорочно соблюдать. Комплексному регулированию наследственного договора посвящена единая ст. 1140.1 ГК. Согласно п. 1 ст. 1140.1 ГК наследодатель вправе заключить с любым из лиц, которые могут призываться к наследованию (ст. 1116 ГК), договор, условия которого определяют круг наследников и порядок перехода прав на имущество наследодателя после его смерти к пережившим наследодателя сторонам договора или к пережившим третьим лицам, которые могут призываться к наследованию (наследственный договор). Наследственный договор может также содержать условие о душеприказчике и возлагать на участвующих в наследственном договоре лиц, которые могут призываться к наследованию, обязанность совершить какие-либо не противоречащие закону действия имущественного или неимущественного характера, в том числе исполнить завещательные отказы или завещательные возложения. Последствия, предусмотренные наследственным договором, могут быть поставлены в зависимость от наступивших ко дню открытия наследства обстоятельств, относительно которых при заключении наследственного договора было неизвестно, наступят они или не наступят, в том числе от обстоятельств, полностью зависящих от воли одной из сторон (ст. 327.1 ГК). Принципиальное отличие наследственного договора от завещания состоит в том, что будущий (потенциальный) наследодатель не только определяет, кому из лиц, которые могут призываться к наследованию, он передает свое имущество, но и напрямую информирует их об этом, заключая с ними наследственный договор, а также – определяя взаимные права и обязанности. Таким образом, намерение наследодателя объективируется и обнародуется еще при его жизни. Пунктом 2 предусмотрен перечень лиц, которые могут требовать исполнения обязанностей, установленных наследственным договором, после смерти наследодателя. К ним относятся: наследники, душеприказчик, пережившие наследодателя стороны наследственного договора или пережившие третьи лица, а также нотариус, который ведет наследственное дело, в период исполнения им своих обязанностей по охране наследственного имущества и управлению таким имуществом до выдачи свидетельства о праве на наследство. Важной особенностью наследственного договора является то, что возникающие из него права и обязанности стороны наследственного договора неотчуждаемы и непередаваемы иным способом (п. 4). Это означает, что права и обязанности не могут перейти другим лицам ни по наследству, ни в порядке переуступки, никаким иным образом. Пунктом 5 регулируются положения, предусматривающие заключение наследственного договора супругами. Помимо общих условий, которые могут содержаться в наследственном договоре, наследственный договор, в котором участвуют супруги, а также лица, которые могут призываться к наследованию за каждым из супругов, может определять порядок перехода прав на общее имущество супругов или имущество каждого из них в случае смерти каждого из них, в том числе наступившей одновременно, к пережившему супругу или к иным лицам; определять имущество, входящее в наследственную массу каждого из супругов, если это не нарушает прав третьих лиц, а также может содержать иные распоряжения супругов, в частности условие о назначении душеприказчика или душеприказчиков, действующих в случае смерти каждого из супругов. В случае заключения такого наследственного договора к супругам применяются правила о наследодателе. www.yourpress.ru Как и совместное завещание, такой договор утрачивает силу в связи с расторжением брака до смерти одного из супругов, а также в связи с признанием брака недействительным. Однако от совместного завещания наследственный договор, заключенный супругами с лицами, которые могут призываться к наследованию, отличается тем, что договор предполагает принятие наследниками на себя обязанностей, которые они должны выполнять еще при жизни наследодателей. Наследственный договор, являясь по сути, как было указано выше, основанием наследования по завещанию, не может быть заключен с нарушением норм гражданского законодательства об обязательной доле наследников. Пунктом 6 предусмотрено, что условия наследственного договора действуют в части, не противоречащей правилам ГК об обязательной доле в наследстве (в том числе об обязательной доле в наследстве, право на которую появилось после заключения наследственного договора), а также о запрете наследования недостойными наследниками (ст. 1117 ГК). В случае заключения наследственного договора, в котором участвуют супруги (абз. 1 п. 5), условия наследственного договора действуют в части, не противоречащей правилам ГК об обязательной доле в наследстве при наличии имеющего право на обязательную долю наследника хотя бы одного из супругов, а также правилам о запрете наследования недостойными наследниками при наличии недостойного наследника хотя бы одного из супругов. Если право на обязательную долю в наследстве появилось после заключения наследственного договора, предусмотренные наследственным договором обязательства наследника по наследственному договору уменьшаются пропорционально уменьшению части наследства, причитающейся ему после удовлетворения права на обязательную долю в наследстве. Важные положения относительно возможности заключить несколько наследственных договоров содержатся в п. 8 – наследодатель вправе заключить один или несколько наследственных договоров с одним или несколькими лицами, которые могут призываться к наследованию. При этом предусмотрено принципиальное отличие наследственного договора от завещания: если одно имущество наследодателя явилось предметом нескольких наследственных договоров, заключенных с разными лицами, в случае принятия ими наследства подлежит применению тот наследственный договор, который был заключен ранее – в то время как при наследовании по завещанию учитывается самое позднее завещание. Это обусловлено необходимостью защиты прав и охраняемых законом интересов наследников как другой стороны наследственного договора, ведь если наследодатель заключает новый наследственный договор при нерасторгнутом прежнем наследственном договоре, то права добросовестной стороны прежнего договора будут нарушены, поэтому при заключении последующего наследственного договора необходимо соблюсти процедуру расторжения предыдущего наследственного договора (с возмещением добросовестным наследникам понесенных ими убытков). Соответственно, невозможно оставить без внимания положения законодательства о наследственном договоре, регулирующие его изменение и отказ от него. Так, согласно п. 10 ст. 1140.1 ГК наследодатель вправе в любое время совершить односторонний отказ от наследственного договора. При этом законодатель предусматривает обязательность уведомления другой стороны этого договора о таком отказе, а также обязанность наследодателя возместить другим сторонам причиненные им таким отказом убытки. Вместе с тем п. 12 ст. 1140.1 ГК предоставляет наследодателю полную и ничем не обусловленную свободу распоряжаться своим имуществом, даже если такое распоряжение лишит лицо, которое может быть призвано к наследованию, прав на имущество наследодателя. www.yourpress.ru По сути, указанные действия влекут за собой односторонний отказ наследодателя от наследственного договора, однако другая сторона договора может об этом даже не узнать, продолжать надлежащим образом исполнять свои обязанности по наследственному договору, даже не предполагая, что имущество, на которое эта сторона рассчитывает, у наследодателя уже отсутствует. Добросовестная сторона наследственного договора в такой ситуации также рискует остаться без возмещения убытков, поскольку данным пунктом такая обязанность наследодателя в случае совершения сделки со своим имуществом не предусмотрена. В подобной ситуации представляются целесообразными и разумными действия другой стороны договора по периодической проверке наличия имущества, являющего предметом наследственного договора, и в случае обнаружения его отсутствия (либо регистрации перехода права собственности на недвижимость на третье лицо) – инициативное обращение в суд с иском о расторжении наследственного договора в порядке п. 9 ст. 1140.1 ГК и взыскания причиненных убытков. Институт совместного завещания супругов является не столь радикальной новеллой ГК как минимум потому, что это завещание, т.е. сделка, исторически присущая российскому наследственному праву (как и праву других современных стран). Но решительным нововведением является то, что впервые предусматривается возможность составления и удостоверения завещания не одним лицом, как всегда было ранее, а двумя лицами – супругами, состоящими в зарегистрированном браке. С точки зрения теории гражданского права возможность осуществления такой односторонней сделки, как совместное завещание супругов (а ее односторонность как сделки следует из буквального толкования п. 5 ст. 1118 ГК, не претерпевшей изменения), не является чем-то революционным, поскольку уже многие годы удостоверяются доверенности от имени нескольких лиц. В соответствии с п. 4 ст. 1118 ГК совместное завещание – это завещание, которое совершено гражданами, состоящими между собой в момент его совершения в браке. В совместном завещании супругов они вправе по обоюдному усмотрению определить следующие последствия смерти каждого из них, в том числе наступившей одновременно: завещать общее имущество супругов, а равно имущество каждого из них любым лицам; любым образом определить доли наследников в соответствующей наследственной массе; определить имущество, входящее в наследственную массу каждого из супругов, если определение имущества, входящего в наследственную массу каждого из супругов, не нарушает прав третьих лиц; лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения; включить в совместное завещание супругов иные завещательные распоряжения, возможность совершения которых предусмотрена настоящим Кодексом. Условия совместного завещания супругов действуют в части, не противоречащей правилам настоящего Кодекса об обязательной доле в наследстве (в том числе об обязательной доле в наследстве, право на которую появилось после составления совместного завещания супругов), а также о запрете наследования недостойными наследниками (ст. 1117). Необходимо обратить внимание на положения ГК, установившие, что совместное завещание супругов утрачивает силу в случае расторжения брака или признания брака недействительным как до, так и после смерти одного из супругов. При этом важно иметь в виду, что в соответствии с п. 1 ст. 25 Семейного кодекса РФ брак, расторгаемый в органах записи актов гражданского состояния, прекращается со дня государственной регистрации расторжения брака в книге регистрации актов гражданского состояния, а при расторжении брака в суде – со дня вступления решения суда в законную силу. Другими словами, недостаточно инициировать процесс расторжения брака (подать заявление в отдел ЗАГС или в суд), необходимо довести этот процесс до завершения. www.yourpress.ru Достаточно спорными видятся положения абз. 4 п. 4 ст. 1118 ГК о том, что в случае признания волеизъявления одного из супругов при совершении ими совместного завещания не соответствующим требованиям закона в порядке, предусмотренном абз. 3 п. 2 ст. 1131 ГК, к такому завещанию подлежат применению нормы ГК об оспоримых или ничтожных сделках в зависимости от оснований недействительности волеизъявления одного из супругов. Очевидно, что при разрешении данных споров признание недействительным всего завещания по мотиву порока воли только одного из супругов может повлечь нарушение прав третьих лиц – наследников второго супруга, чье волеизъявление не вызывает каких-либо сомнений. Представляется необходимым в данном случае решать вопрос о последствиях недействительности подобного завещания во взаимосвязи с положениями ст. 180 ГК о недействительности части сделки, рассматривая вопрос о том, насколько волеизъявление второго супруга (полностью или в части) обусловлено волеизъявлением первого супруга (с пороком воли) – т.е. по сути так же, как этот вопрос решен законодателем в случае с наследственным договором (п. 3 ст. 1140.1 ГК). Норма про совместное завещание хорошая, ценная, но сам институт совместного завещания супругов обесценивается возможностью совершения одним из супругов нового завещания или его отмены одним из супругов (абз. 5 п. 4 ст. 1118 ГК). Если нотариус удостоверяет последующее завещание одного из супругов, принимает закрытое последующее завещание одного из супругов или удостоверяет распоряжение одного из супругов об отмене совместного завещания супругов при жизни обоих супругов, он обязан направить другому супругу в порядке, предусмотренном законодательством о нотариате и нотариальной деятельности, уведомление о факте совершения таких последующих завещаний или об отмене совместного завещания супругов. Нотариус, конечно, обязан уведомить другого супруга, но факт составления и удостоверения совместного завещания может быть элементарно скрыт супругом, обращающимся позднее к (другому) нотариусу за составлением и удостоверением нового завещания, – и другой супруг останется в неведении того, что совместное завещание уже фактически изменено. Если же супруг изменил место жительства, то получение им уведомления нотариуса вообще представляется весьма призрачным, поскольку нотариусам не предоставлено полномочий осуществлять поиск актуального места проживания второго супруга, уведомление, скорее всего, будет направляться по адресу места жительства, указанному в отменяемом завещании. Кроме того, если такая отмена или изменение осуществляются пережившим супругом, то нарушается совместная воля супругов, ради возможности закрепления и выражения которой в наследственное право России изначально введен этот институт. Одновременно с этим необходимо обратить внимание на то, что супруги не лишены права отменить завещание по обоюдному согласию, более того, как следует из положений п. 5 ст. 1140.1 ГК, совместное завещание может быть отменено последующим заключением супругами наследственного договора. И здесь интересно обратиться к опыту зарубежных стран, законодательство которых содержит в себе нормы о совместном завещании супругов. В основном указанный опыт сводится к тому, что переживший супруг наследует долю умершего супруга в общем имуществе, а после смерти второго супруга осуществляется наследование в соответствии с выраженной супругами в совместном завещании волей. В немецком праве сущность совместного завещания супругов сводится к тому, что волеизъявления супругов в отношении определения судьбы имущества согласованы (составлены в виде одного общего документа) и взаимообусловлены (распоряжения одного из супругов выполняются при исполнении распоряжений другого супруга). В качестве яркого примера можно привести Берлинское завещание, нормы о котором предусмотрены § 2269 Германского гражданского уложения. Данным завещанием супруги www.yourpress.ru назначают друг друга первоначальным наследником, а иных третьих лиц (к примеру, совместных детей) – основным наследником. После смерти одного из супругов второй супруг вправе либо реализовать совместное завещание (принять наследство), и тогда его собственное распоряжение имуществом в совместном завещании становится для него обязательным и не подлежащим изменению, либо он вправе не реализовывать совместную волю, отказаться от имущества, сохранив за собой право свободно распоряжаться своим имуществом. Однако это не означает, что основной наследник в любом случае получит завещанное ему имущество. Положения германского законодательства предоставляют пережившему супругу право отменить свои распоряжения, если наследник совершит недостойный поступок. При жизни же супругов никто из них не вправе в одностороннем порядке отменить совместную и взаимосвязанную волю, выраженную в совместном завещании. Англо-американскому праву также известен институт совместных завещаний. Так, в английском законодательстве такие завещания называются «взаимными». Данный вид завещаний используется достаточно редко, поскольку в отличие от того же германского законодательства очень ограничивает свободу завещания – супруги, составившие такое завещание, лишены права его изменить и отменить. Однако английским правом предусмотрен достаточно широкий спектр иных правовых механизмов для урегулирования завещательных распоряжений супругов – «зеркальные завещания», «общие завещания» – которые позволяют супругам совершать аналогичные друг другу завещания, однако не ограничивая их право на изменение воли. Следует вместе с тем отметить, что во Франции составление завещаний более чем одним лицом прямо запрещено законодательством, при этом законодатель исходит из необходимости соблюдения прав лиц на свободную отмену и изменение ранее совершенного завещательного распоряжения. Важный момент: если нотариально удостоверенное завещание должно быть написано завещателем или записано с его слов нотариусом, как это установлено ныне действующей нормой п. 1 ст. 1125 ГК, то в отношении совместных завещаний супругов новелла, включаемая в эту норму (п. 1 ст. 1125 ГК), предусматривает несколько иные требования: «совместное завещание супругов должно быть передано нотариусу обоими супругами или записано с их слов нотариусом в присутствии обоих супругов». Таким образом, в отношении совместных завещаний супругов отсутствует требование осуществления завещания либо завещателем, либо нотариусом, удостоверяющим завещание, поскольку вводится новелла, согласно которой текст этого завещания – совместного завещания супругов – может быть создан не только супругами как завещателями или нотариусом, но и любым иным лицом, делающим это по указанию супругов, например, адвокатом. Нововведение, внесенное в п. 2 ст. 1125 ГК, предусматривающее обязательность прочтения совместного завещания супругов, написанного одним из супругов, до его подписания другим супругом, может рассматриваться как гарантия защиты прав супруга, не участвовавшего в подготовке текста совместного завещания. Нотариус, удостоверяющий такое завещание, обязан обеспечить исполнение данной обязанности – ознакомление с текстом завещания обоих супругов, независимо от того, кем был составлен его текст. И новелла п. 5.1 ст. 1125 ГК, устанавливающая обязательность осуществления нотариусом видеофиксации процедуры совершения совместного завещания супругов при отсутствии возражений супругов против такой видеофиксации, тоже направлена на защиту супругов от возможных споров по факту законности выражения ими своей совместной воли. В связи с этим остается лишь добавить, что лишь исключительно-положительно можно оценить закрепленное законодателем императивное положение о том, что совместное завещание супругов (равно как и наследственные договоры) могут быть оформлены лишь посредством их нотариального удостоверения, причем классического www.yourpress.ru нотариального удостоверения. Это следует из буквального толкования новой редакции п. 5 ст. 1126 ГК, нового п. 5 ст. 1127 ГК, нового п. 4 ст. 1129 ГК – так как указанными нормами прямо предусматривается невозможность оформления совместного завещания супругов закрытым завещанием, завещанием, приравниваемым к нотариально удостоверенным завещаниям, а также завещанием в чрезвычайных обстоятельствах. Точно так же исключительно-положительно можно оценить то, что оспаривание совместного завещания супругов возможно по иску одного из супругов даже при жизни обоих супругов, а после смерти одного из супругов или после смерти обоих супругов (и ранее умершего, и пережившего) – по иску лица, права и законные интересы которого нарушены этим завещанием, как это предусмотрено теперь в п. 2 ст. 1131 ГК. *** По понятным причинам судебная практика по рассмотренным новым институтам российского наследственного права появится весьма нескоро. В свете данного (совершенно объективно-понятного) обстоятельства весьма важно, чтобы с самого начала действия соответствующих норм адвокаты, внимательно изучив новеллы, были готовы к их максимально широкому применению в интересах доверителей – с тем чтобы данные институты наследственного права эффективно закрепились в отечественной правоприменительной практике. www.yourpress.ru